稅收籌劃是企業管理的重要途徑，對企業的經濟效益有重要影響。由于各種因素的影響，企業的稅收籌劃往往會產生一定的風險，阻礙企業的健康發展。因此，企業應提高風險防范意識，采取有效措施加強稅收籌劃中的風險控制。
納稅籌劃是指納稅人在稅務機關同意的基礎上，遵守相應的稅收法律制度，提前規劃經營活動，合理優化稅收籌劃方案，減輕企業稅負，提高企業稅收利益。
一、企業納稅籌劃的風險
（1）稅務規劃人員的主觀性和片面性導致風險。稅收規劃是一項全面、科學的經濟活動，對稅務規劃師有很高的專業要求。納稅人不僅具有會計和財務管理能力，而且了解稅法和投資的常識。然而，在實踐中，稅務規劃師往往無法掌握稅務和會計事務，存在片面和主觀問題，缺乏對相關政策的全面了解，導致稅務規劃失敗。
（2）商業活動變化帶來的風險。稅收規劃具有一定的前瞻性和規劃性，主要用于企業的經營和生產活動。企業經營和生產活動必須在符合稅收政策的前提下，尋求經濟利益，違反稅收政策將帶來嚴重風險。隨著購物中心經濟體制的改革，企業的經營活動也在發生變化。項目投資后調整經濟活動，可能失去享受稅收優惠政策的條件，甚至增加稅收負擔。
（3）稅收籌劃資金和實施過程中的風險。稅收資金涉及稅務代理費、稅收費、培訓和學習的直接成本，以及選擇稅收籌劃計劃帶來最大利益的機會成本。稅收籌劃是一個復雜的決策計劃過程，有必要從許多計劃中選擇稅收負擔較低的可行計劃。在這個過程中，我們應該放棄許多計劃，這可能會導致一些難以使用的優勢計劃，然后增加機會成本，導致計劃效果和資本控制的不平衡。
二、企業納稅籌劃風險防范措施
（1）建立強烈的風險防范意識。稅收規劃通常是在經濟行為發生前組織起來的。由于企業的業務環境復雜多變，往往會受到一些意想不到的因素的影響。因此，企業領導和稅務規劃者有必要建立強烈的風險防范意識，做好充分準備，提高企業活動的警惕性和稅務相關事項，隨時處理突發風險，冷靜客觀地判斷，及時制定相關決策計劃。
（2）密切關注財政和稅收政策的變化，建立稅收信息資源數據庫。稅收規劃的關鍵是準確控制財政和稅收政策的制定，制定更合理的規劃計劃。企業可以建立稅務信息資源數據庫，對中國的財政和稅收政策進行分類、管理和分析，實時跟蹤和靈活應用。企業應密切關注財政和稅收政策的信息變化，并根據中國國情和地區差異不斷優化稅收規劃。
（3）提高稅務規劃人員的整體素質。企業稅務規劃人員是稅務規劃工作的關鍵因素，其專業質量直接影響規劃方案的質量。在這方面，公司可以定期開展培訓課程，以加強稅務規劃人員的專業知識，提高其整體質量和實際操作能力。稅務規劃人員需要充分了解經營、投資等活動的稅收政策和法律規定，嚴格按照法律程序處理事項，準確控制稅法的變化趨勢，及時調整計劃。
(4)全面衡量規劃方案，降低風險。企業在制定稅收籌劃時，要綜合考慮要素，從長遠考慮，制定最佳解決方案，充分發揮企業效益。在選擇規劃方案時，不僅可以減輕稅負作為標準，還要堅持“最大化企業利益”原則，全面權衡。此外，稅收籌劃在實施過程中需要充分考慮相關的資本控制，優秀的規劃計劃通常通過合理、合法的手段來實現預期的目標。然而，在實際實施過程中，由于各種因素，可能會有大量的額定資本和機會資本。因此，稅收籌劃計劃應總結和考慮企業面臨的各種因素，并采取有用的方法來完成資本控制。
（5）加強企業與稅務機關之間的溝通。稅務機關在稅收籌劃的整個過程中發揮著重要作用，因此有必要加強公司與稅務機關之間的溝通。經企業實踐檢查后，稅務機關應確定企業繳納的稅款是否合法。企業需要與稅務機關溝通，積極與稅務機關合作，以獲得對稅務機關的信任，避免不必要的矛盾。減少稅收風險的堅實基礎。企業應不斷完善與稅務機關的溝通方式，堅持順利溝通，建立優秀的稅務企業聯系，爭取更多的政策優惠待遇，避免溝通不良造成的稅收籌劃風險，做好稅收籌劃工作。風險呈現后，應及時采取有用的應對措施。